银行与内部人关联交易,商业银行与内部人和股东关联交易管理办法的介绍
银行与内部人关联交易,商业银行与内部人和股东关联交易管理办法的介绍
1、现代企业制度的缺陷使得关联交易成为单方面利益输送的渠道。有限责任制原则下，股东权利和责任不对等，导致相关利益方利用权力追求私利。商业银行作为以储蓄资金为主的资产来源，权益比例较低，因此，控制方更有可能从事非公平关联交易，以小比例资本撬动银行资产，转移资产谋取私利。
《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，银行保险机构禁止通过掩盖关联关系、拆分交易等手段规避审批或监管要求。 该办法明确，银行保险机构不得利用复杂的嵌套交易来延长融资链条、模糊业务实质，从而规避监管规定，违规为股东及其关联方提供融资、转移资产、进行套利或隐匿风险。
其表现主要有以下形式：一是商业银行的股东利用其对商业银行的控制权或影响力从商业银行获取大量的关联贷款，从中谋取个人或小团体的利益，损害了存款人的利益。
第一条 为加强审慎监管，规范商业银行 关联交易行为，控制关联交易风险，促进商业银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。第二条 本办法所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行。
法律分析：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》其规定的商业银行关联方分为两大类型，一类是关联自然人，一类是关联法人和其他组织。商业银行主要股东，是指持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东。
法律分析：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》其规定的商业银行关联方分为两大类型，一类是关联自然人，一类是关联法人和其他组织。商业银行主要股东，是指持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东。
商业银行的关联方定义广泛，包括自然人与法人或其他组织。其中，关联自然人主要包括商业银行的内部人员、主要自然人股东及其直系亲属、关联法人控股的自然人股东、董事和关键管理人员，以及对商业银行具有重大影响的其他个人。
《办法》于2004年4月2日以银监会令（2004年第3号）文件形式发布，并于2004年5月1日起正式施行。该办法分为总则、关联方、关联交易、关联交易的管理、法律责任、附则六章，共47条，全面规定了商业银行关联交易的原则、关联方的定义与识别、关联交易的种类及审批程序等内容。
【答案】：A 2004年，银监会发布《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，定义了关联方和关联方交易。
1、从经济学角度看，商业银行的关联交易能够节约信息成本、监督成本和组织管理成本。在信息不对称问题普遍存在的情况下，关联交易通过减少信息成本和监督成本，有助于提高银行的经营效率。同时，由于关联交易能避免复杂的组织管理费用，进一步降低了银行的运营成本。
2、建行关联交易的影响主要体现在以下几个方面：增强业务稳定性和竞争力 建行通过关联交易，可以加强其内部业务协同能力，实现资源优化配置。在激烈的市场竞争中，关联交易能够帮助建行提高竞争力，稳固其市场地位。
3、提高银行业务效率和盈利能力。关联方之间的高效合作可以提升业务运行的效率，特别是在信贷业务方面。这种交易能为银行提供稳定收益，强化其盈利能力。例如，银行与大型企业之间的关联交易，能够迅速完成贷款审批和资金发放，从而加速企业资金周转，提升银行的信贷业务效率。增强银行风险管理能力。
1、其表现主要有以下形式：一是商业银行的股东利用其对商业银行的控制权或影响力从商业银行获取大量的关联贷款，从中谋取个人或小团体的利益，损害了存款人的利益。
2、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，银行保险机构禁止通过掩盖关联关系、拆分交易等手段规避审批或监管要求。 该办法明确，银行保险机构不得利用复杂的嵌套交易来延长融资链条、模糊业务实质，从而规避监管规定，违规为股东及其关联方提供融资、转移资产、进行套利或隐匿风险。
3、第一条 为加强审慎监管，规范商业银行 关联交易行为，控制关联交易风险，促进商业银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。第二条 本办法所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行。
4、银行关联交易管理办法是我国银行业的重要法规之一，自2018年起施行。根据该法规，银行在开展关联交易时，必须遵守公平、公正、互利的原则，并建立关联交易管理制度，确保关联交易风险可控。其中，关联交易是指银行与其股东、*管理人员、实际控制人及其关联方之间发生的交易。
5、《办法》明确监管部门可以根据银行保险机构的公司治理状况、关联交易风险状况、机构类型特点等对银行保险机构适用的关联交易监管比例进行设定或调整，在防范风险前提下，增强监管的针对性和有效性。
